Supersociedades inició visitas pedagógicas para verificación del cumplimiento del SAGRILAFT

De acuerdo con los lineamientos emitidos en la Circular Externa 100-00008 del 11 de junio de 2021, la Supersociedades está efectuando visitas pedagógicas Extra situ o in situ con el fin de verificar la actualización o implementación del Sistema SAGRILAFT, dentro de los temas validados se encuentran:

• Manual SAGRILAFT
• Matriz de riesgos LA/FT/FPADM
• Aprobación del sistema por el Máximo Órganos Social
• Nombramiento del Oficial de Cumplimiento SAGRILAFT
• Evidencia de capacitaciones
• Funciones del Máximo Órgano Social, Representante Legal y Oficial de Cumplimiento
• Registro ante el SIREL del Oficial de Cumplimiento
• Reportes efectuados a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF)

La Superintendencia de Sociedades en uso de sus facultades podrá imponer sanciones por el incumpliendo por cualquiera de las obligaciones descritas en el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica No.100-000005 de 2017, modificada integralmente por la Circular Externa 100-000016 del 24 de diciembre del 2020, respecto del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SAGRILAFT.

De acuerdo con lo previsto en el numeral 3 del artículo 86 de la Ley 222 de 1995, el cual dispone que se podrán imponer sanciones o multas hasta de doscientos (200) salarios mínimos legales mensuales, cualquiera sea el caso, a quienes incumplan sus órdenes, la ley o los estatutos, esto es, a la Empresa Obligada, el Oficial de Cumplimiento, el revisor fiscal o los administradores.

En el análisis de las Resoluciones emitidas por parte de la Superintendencia de Sociedades en el año 2021, se evidencia la imposición de sanciones por incumplimiento al Capítulo X de la Circular Básica Jurídica, dentro de las principales deficiencias del Sistema se encuentra:

• El nombramiento del Oficial de Cumplimiento
• Implementación extemporánea del SAGRILAFT
• No implementación del sistema SAGRILAFT
• Entregas extemporáneas de reportes de ausencia de operaciones sospechosas (AROS)
• No contar con una matriz de riesgos LAF/FT
• Fallas en las debidas diligencias realizadas a las contrapartes