Política de Supervisión de la Supersociedades a los Programas Transparencia y Ética Empresarial – PTEE

La Superintendencia de Sociedades mediante la Circular Externa No. 100-000012 de agosto de 2021, estableció las actividades que va a desarrollar para la verificación del cumplimiento normativo del Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE), dentro de las que se encuentran:

A efectos de adelantar la supervisión respecto del PTEE, la Superintendencia de Sociedades podrá incluir en su verificación lo siguiente, conforme a lo establecido en la Circular PTEE:

• Que se cuente con una Matriz de Riesgo, que identifique y evalúe en detalle los Riesgos C/ST, dependiendo de los Factores de Riesgo propios como, por ejemplo, el sector económico, los terceros, los Contratistas, intermediarios, asesores, consultores y tipo de Contrato Estatal, entre otros, según fuere aplicable.
• Que el PTEE haya sido aprobado por la Junta Directiva o máximo órgano social, en el evento en que no exista Junta Directiva.
• Que el PTEE se elabore y desarrolle de acuerdo con las condiciones y niveles de riesgo de cada Entidad Obligada.
• Que el PTEE cuente con mecanismos de identificación, medición, evaluación, control y monitoreo de los Riesgos C/ST.
• Que la Entidad Obligada cuente con un Oficial de Cumplimiento designado, conforme a lo dispuesto en la Circular PTEE.
• Que el Oficial de Cumplimiento y demás órganos y personas responsables de implementar el PTEE cumplan y documenten el cumplimiento de las obligaciones y funciones mínimas establecidas en la Circular PTEE.
• Que la Entidad Obligada realice procedimientos de Debida Diligencia conforme lo establezca la Circular PTEE.
• Que la Entidad Obligada divulgue efectivamente su PTEE, conforme a lo establecido en la Circular PTEE.
• Que la Entidad Obligada divulgue el PTEE y realice las capacitaciones a sus Empleados, Asociados, administradores, Contratistas y demás partes interesadas, sobre la prevención, autocontrol y gestión del Riesgo C/ST, conforme lo establezca la Circular PTEE.