Programas de Transparencia y Ética Empresarial – PTEE. Modificación Circular Básica Jurídica.

A través del presente ponemos en conocimiento que mediante Circular Externa 11 del 9 de agosto de 2021, se efectúa una modificación integral a la Circular Externa No.100-000003 del 26 de julio de 2016 y adición del Capítulo XIII de la Circular Básica Jurídica de 2017 en relación con los Programas de Transparencia y Ética Empresarial

En consecuencia, quienes intervengan en los PTEE, (Administradores, Oficiales de Cumplimiento, Revisores Fiscales, Directores, entre otros) deberán tener en cuenta está circular para los efectos de cumplimiento normativo que se le exige al programa.

Es importante tener en cuenta que la modificación al capítulo de la Circular Básica Jurídica entra a regir a partir del 1 de enero de 2022. Fecha en la cual quedará derogada, es decir, sin posibilidad de aplicación la Circular Externa 100-000003 de 2016.

Lo anterior, no significa que la Superintendencia de Sociedades no pueda supervisar, después de la entrada en vigencia indicada (enero de 2022) la aplicación de los PTEE por parte de las Sociedades Vigiladas obligadas de acuerdo con la Resolución No. 100-006261 de 2020 y la Circular Externa 100-000003 de 2016.

En términos generales exponemos el contenido de la Circular para su respectiva validación:

• Determinación de definiciones a aplicar en el Programa
• Indicación de normas y Estándares Internacionales
• Ámbito de aplicación de la norma de PTEE- Obligadas
• Procedimiento para la creación de PTEE
• Procedimiento de diseño y aprobación del programa
• Aspectos relacionados con el oficial de cumplimiento. Requisitos mínimos para designación, responsabilidades y funciones
• Divulgación y capacitación en relación con el programa
• Responsables y sus respectivas funciones
• Etapas del PTEE
• Asuntos relacionados con la manera y requisitos de las debidas diligencias
• Reportes de denuncias de Soborno Transnacional a la Superintendencia de Sociedades y de actos de Corrupción a la Secretaría de Transparencia
• Sanciones
• Recomendación de buenas prácticas empresariales

Anexo: Superintendencia de Sociedades. 2021. Modificación integral a la Circular Externa No.100-000003 del 26 de julio de 2016 y adición del Capítulo XIII de la Circular Básica Jurídica de 2017. Disponible en: https://bit.ly/3hBoJcG